| 练习06 · 报表归因与年度预算 | ||||
| 课程配套练习 ｜ 数据来自《模拟数据库-云璟90天.xlsx》 | ||||
| 练习目的 | ||||
| 把 RevPAR 变动拆成量差与价差，再把年度 8% 目标分解到 OCC 与 ADR。 | ||||
| 怎么做 | ||||
| 1 | 用「数据」页两期 OCC/ADR，做量差价差归因 | — | — | — |
| 2 | 判断 RevPAR 变动主要靠量还是靠价 | — | — | — |
| 3 | 把年度 +8% RevPAR 分解到 OCC 与 ADR | — | — | — |
| 4 | 写出月度预算怎么落 | — | — | — |
| 图例 | ||||
| 输入区 | 浅黄底 + 边框 | — | — | — |
| 公式区 | 白底 + 边框 | — | — | — |
| 参考区 | 灰底 + 斜体 | — | — | — |
| 标题行 | 深蓝底白字 | — | — | — |
| 答案见「答案」页。改输入区（浅黄）即可重算，公式区（白底）请勿手改。 | ||||
| 数据 · 两期对比 | |||
| 3月(平季) vs 5月(旺季) | |||
| 期 | OCC | ADR | RevPAR |
| 3月 | 74.9% | 562 | 420.65700000000004 |
| 5月 | 85.3% | 658 | 561.4055999999999 |
| 练习 · 报表归因与预算 | |||||
| 白区=您算 | |||||
| A. 量差价差归因 | |||||
| 项目 | 量差贡献 | 价差贡献 | 总变动 | 说明 | 说明2 |
| RevPAR变动 | 58.84139999999994 | 71.85600000000001 | 130.69739999999996 | 价驱动 | — |
| — | — | — | — | — | — |
| B. 年度 +8% 分解 | |||||
| 目标 | 基线 | 需达 | OCC贡献 | ADR贡献 | 落法 |
| RevPAR +8% | 422 | 455.76000000000005 | 0.04 | 0.04 | OCC+4pt,ADR+4% |
| — | — | — | — | — | — |
| C. 结论：本期 RevPAR 变动由__驱动；年度 8% 不能只靠涨价，需__（量价组合）。月度预算按__分解到各月。 | |||||
| 答案 · 报表归因与预算 | |
| 公式与要点 | |
| 公式 | |
| 量差贡献 | = (OCC₂−OCC₁) × ADR₁ |
| 价差贡献 | = OCC₁ ×(ADR₂−ADR₁) |
| 年度分解 | RevPAR增长 = OCC增长 + ADR增长 + 交叉项，近似各半 |
| 要点 | |
| 报表复盘先拆量差价差，才知道钱差在哪；年度预算不能拍脑袋定 8%，要落到 OCC 与 ADR 各自能涨多少，再按月度节奏分解（旺季冲量、淡季保价）。 | |